Юридический аудит Due Diligence

Процедура Due Diligence («дью-дилидженс») проводится для того, чтобы собрать исчерпывающие сведения об объекте перед покупкой или инвестированием средств. В переводе с английского языка эта фраза означает «надлежащая осмотрительность». Не уделяя должного внимания проверкам, можно стать жертвой таких неприятностей, как:

• совершение сделки по завышенной цене;
• покупка имущества с обременением;
• инвестирование средств в убыточный объект;
• признание договора недействительным в судебном порядке;
• выбор недобросовестного контрагента;
• покупка убыточного бизнеса, а также бизнеса с проблемной историей и проблемного кредитного портфеля.

Аудит от компании LFB Consulting поможет собрать необходимые сведения и принять взвешенное решение.

В ходе анализа может исследоваться как предмет сделки, так и юридическое лицо, выступающее контрагентом. Если речь идёт об объекте недвижимости или земельном участке, то проверяются следующие аспекты:

• соответствует ли цена сделки рыночной стоимости;
• каковы реальные затраты на содержание объекта;
• имеет ли продавец право распоряжаться данным имуществом;
• какова история перехода прав собственности по данному объекту;
• если имела место приватизация имущества, то соблюден ли порядок её проведения;
• соответствует ли объект разрешительной документации, нормам градостроительного зонирования и другим требованиям контролирующих организаций;
• существуют ли иные лица, претендующие на долю от продажи имущества;
• выступает ли предмет сделки залогом по другим договорам продавца;
• имеются ли в деятельности контрагента признаки грядущего банкротства;
• исследуются связи с Российскими компаниями; (описание услуги есть в приложении)
• исследуется история реорганизаций, правопреемников и правопредшественников; (описание услуги есть в приложении)
• исследуется история регистрационных действий организации; (описание услуги есть в приложении)
• составление пресс-портрета контрагента; (описание услуги есть в приложении)
• составление бизнесс-справки по контрагенту. (описание услуги есть в приложении)

В обязательном порядке выясняется подлинность документов, предоставленных продавцом.
Ещё более тщательная проверка необходима перед тем, как принять решение о покупке бизнеса или заключении инвестиционного договора. В этом случае проводится всестороннее изучение деятельности предприятия. Анализируются уставные документы компании, выясняется наличие необходимых для ведения деятельности лицензий и аккредитаций. Инвентаризируются материальные активы юридического лица, имеющиеся производственные мощности, а также объекты интеллектуальной собственности. Собираются сведения о долговой нагрузке предприятия и информация о судебных разбирательствах с его участием. Проводится оценка доли рынка, которой владеет компания, выясняются перспективы её дальнейшего развития.
Проводится глубокий юридический анализ проекта договора по планируемой сделке. Выясняются его правовые и налоговые последствия. При проведении проверки используются данные из различных источников:

• полученные от контрагента;
• предоставленные государственными органами по запросу;
• находящиеся в открытых реестрах;
• публикуемые в СМИ.

Такой подход позволяет получить наиболее полные и объективные сведения. По результатам аудита составляется экспертное заключения. В нём содержатся полученные данные, а также их правовая интерпретация и рекомендации для руководителя.